中泰·重庆大晟应收账款投资集合资金信托计划
推介书
信托计划名称 中泰·重庆大晟应收账款投资集合资金信托计划
权益出让人 重庆大晟资产经营（集团）有限公司（以下简称：重庆大晟）
信托推介期
本信托计划从2012 年12 月23 日正式推介，推介期60个工作日。中泰信托有权根
据募集情况调整推介期限和信托规模。
信托规模
信托总规模【38,786.7422】万元人民币，分优先级和次级。优先级规模为35,000
万元,优先级分为A、B两类，A类规模为【20,000】万元，期限为18个月；B类规模
为【15,000】万元，期限为24个月，推介期内A和B类优先级募集金额每满【10,000】
万元及重庆大晟认购对应次级信托单位后即可成立。次级【3,786.7422】万元，由
重庆大晟对大渡口财政局债权认购，根据每期优先级募集规模，调整该期次级债权
认购金额。
信托期限 优先级A 类18 个月，优先级B 类24 个月。
投资人收益
信托单位类别期限 认购资金金额N 预期年收益率
优先级
A 类信托单位
18 个月 100 万≦N＜300 万 【8.5 】%
18 个月 300 万≦N＜600 万 【9.2 】%
18 个月 600 万≦N 【9.8 】%
优先级
B 类信托单位
24 个月 100 万≦N＜300 万 【9.0 】%
24 个月 300 万≦N＜600 万 【9.5 】%
24 个月 600 万≦N 【10.0】%
资金用途
用于受让重庆大晟持有的对重庆市大渡口区财政局应收账款债441,000,000.58元。
重庆大晟将受让款用于调整公司负债结构和补充运营资金。
还款资金来源
1、大渡口区财政局清偿应付债务；
2、重庆建桥溢价受让应收债权；
3、重庆大晟补足大渡口区财政局未能清偿应付债务和重庆建桥未能全额溢价受让
应收债权。
信托利益分配
1、各期信托存续满12个月前五个工作日内支付第一年收益；
2、优先级A类信托存续满18个月之日前五个工作日内支付第二个信托年度内截止到
18个月之日的优先级A类信托利益和优先级A类信托本金；
3、满24个月之日前五个工作日内支付第二个信托年度内截止到24个月之日的优先
级B类信托利益和优先级B类信托本金；
担保措施
1、重庆大晟、飞腾公司（重庆大晟全资控股子公司）和重庆市大渡口区财政局签
署《债权债务转让协议》，中泰信托、重庆大晟、重庆市大渡口区财政局签署《应
收账款转让合同（一）》，中泰信托、重庆建桥、重庆市大渡口区财政局签署《应
收账款转让合同（二）》，《债权债务转让协议》作为《应收账款转让合同（一）》
和应收账款转让合同（二）》的附件；
2、为保证重庆建桥按约定时点溢价受让债权义务，以重庆建桥持有的经评估价值
不低于 【143,000】万元的土地抵押担保，抵押率24.5%。
3、重庆市大渡口区人大出具将大渡口区财政局清偿对重庆大晟公司应付账款债务
纳入同期财政预算的决议；在约定时点大渡口区财政局清偿资金不足以完成信托利
益分配，重庆大晟和重庆建桥有补足义务。
交易对手简介 重庆大晟，国有独资企业，成立于2004年，注册资本：40,774.77万元人民币，
经营范围：资产经营、投资策划、项目开发;在区政府授权范围内进行土地储备和
整治。截至2011年底，公司总资产1,423,724.35万元，总负债778,577.73万元，所
有者权益645,146.62万元，资产负债率54.7%。2010年重庆大晟发行企业债—“10 渝
大晟债”，融资8亿元，期限为7年，经中诚信国际信用评级有限责任公司综合评定，
重庆大晟的主体信用级别为AA-级，本期债券的信用级别为AA 级。2012年中诚信国
际跟踪评级，主体信用等级AA- 评级展望稳定；维持“10 渝大晟债”信用等级为
AA。
溢价受让方（担保人）简
介
重庆建桥实业发展有限公司，国有独资企业，成立于2003 年4 月，注册资本：
60,000 万元人民币；经营范围：土地综合治理开发，道路建设。截至2011 年底，
公司资产总计 960,272.55 万元，负债合计318,737.21 万元，股东权益合计
641,535.34 万元，资产负债率 33.19%。
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